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項(xiàng)目名稱：劍河縣2021年度老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目

項(xiàng)目單位：劍河縣民政局

委托單位：劍河縣財(cái)政局

評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)：北京中澤融信管理咨詢有限公司

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二〇二二年十一月

目 錄

◆概述

◆評(píng)價(jià)結(jié)論

◆經(jīng)驗(yàn)、問(wèn)題和建議

一、項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目背景及依據(jù)

（二）項(xiàng)目預(yù)算資金及使用情況

（三）項(xiàng)目實(shí)施情況

（四）項(xiàng)目組織情況

（五）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

（一）評(píng)價(jià)目的

（二）評(píng)價(jià)依據(jù)

（三）評(píng)價(jià)對(duì)象

（四）評(píng)價(jià)時(shí)段

（五）評(píng)價(jià)重點(diǎn)

（六）績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施過(guò)程

三、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

（一）指標(biāo)體系設(shè)計(jì)思路

（二）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)及等級(jí)設(shè)計(jì)

（三）評(píng)價(jià)方法

四、評(píng)價(jià)結(jié)論和績(jī)效分析

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論

（二）績(jī)效分析

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

六、存在的問(wèn)題及建議

（一）存在問(wèn)題

（二）相關(guān)建議

七、其他相關(guān)問(wèn)題

八、附件

附件1：項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系打分表

附件2：?jiǎn)柧碚{(diào)查匯總分析報(bào)告

附件2-1：?jiǎn)柧碚{(diào)查匯總分析報(bào)告

附件2-2：滿意度調(diào)查問(wèn)卷

摘 要

為強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理理念，提高項(xiàng)目支出的使用效率，進(jìn)一步提升預(yù)算績(jī)效水平，受貴州省劍河縣財(cái)政局委托，北京中澤融信管理咨詢有限公司承接劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)工作。我公司運(yùn)用經(jīng)審議后修改完善的指標(biāo)體系開(kāi)展本次評(píng)價(jià)，經(jīng)過(guò)資金使用情況核查、項(xiàng)目數(shù)據(jù)采集、訪談等必要的評(píng)價(jià)程序，運(yùn)用績(jī)效原理和統(tǒng)計(jì)方法，在梳理、分析評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)資料的基礎(chǔ)上，形成本評(píng)價(jià)報(bào)告。

◆概述

貴州省劍河縣民政局為進(jìn)一步配合應(yīng)對(duì)人口老齡化，滿足老年人不斷增長(zhǎng)的物質(zhì)和文化需求，配合黨和政府做好全縣老齡工作，以實(shí)現(xiàn)老齡事業(yè)與經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展和促進(jìn)社會(huì)公平和穩(wěn)定，為社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)作出貢獻(xiàn)，讓老年人分享改革開(kāi)放和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果。根據(jù)《中華人民共和國(guó)老年人權(quán)益保障法》《關(guān)于建立健全養(yǎng)老服務(wù)綜合監(jiān)管制度促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2020〕48號(hào)）、《中國(guó)老齡事業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》《貴州省老齡事業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》等相關(guān)文件規(guī)定，編制《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券實(shí)施方案》《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心（養(yǎng)護(hù)樓）建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》等相關(guān)文件，有序開(kāi)展劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目。

本項(xiàng)目概算總投資5454萬(wàn)元，其中，中央資金800萬(wàn)，專(zhuān)項(xiàng)債資金 4300萬(wàn)，縣財(cái)政自籌資金354萬(wàn)元。截至2021年12月31日，實(shí)際到位資金為5454萬(wàn)元，資金到位率為100%，截至2021年12月31日，實(shí)際支出金額為4303.14萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率78.9%，資金支出進(jìn)度與項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度相匹配。

◆評(píng)價(jià)結(jié)論

本次運(yùn)用由項(xiàng)目組設(shè)計(jì)并經(jīng)相關(guān)部門(mén)確認(rèn)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)數(shù)據(jù)采集、訪談，對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，最終評(píng)分結(jié)果為90.67分，績(jī)效評(píng)級(jí)為“優(yōu)”。各部分權(quán)重和績(jī)效分值詳見(jiàn)表1：

表1 項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)分匯總表

◆經(jīng)驗(yàn)、問(wèn)題和建議

一、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

（一）安全保護(hù)措施設(shè)置完整

二、存在的問(wèn)題

（一）績(jī)效目標(biāo)填報(bào)需進(jìn)一步規(guī)范、細(xì)化。

（二）項(xiàng)目缺乏運(yùn)營(yíng)期長(zhǎng)效管理維護(hù)機(jī)制。

（三）自評(píng)報(bào)告撰寫(xiě)質(zhì)量有待提升。

三、建議和改進(jìn)措施

（一）完善項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置，提升預(yù)算績(jī)效管理意識(shí)。

（二）盡快完善長(zhǎng)效運(yùn)營(yíng)管理機(jī)制。

（三）提高部門(mén)人員績(jī)效自評(píng)意識(shí)，保證自評(píng)報(bào)告質(zhì)量。

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劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

1.立項(xiàng)背景

中國(guó)正在經(jīng)歷快速的人口老齡化。根據(jù)第六次全國(guó)人口普查數(shù)據(jù)，全國(guó)60歲及以上老年人口17765萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?13.26%，其中 65 歲及以上人口11883萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?8.9%，距深度老齡化一步之遙，老年人口中失能老人的數(shù)量越來(lái)越多，長(zhǎng)期照料需求迅速擴(kuò)張。中低收入失能老年人，特別是其中的重戶、優(yōu)撫對(duì)象、“三無(wú)”老人及低保空巢老人，屬于社會(huì)弱勢(shì)群體，對(duì)老人的照料是一項(xiàng)具有長(zhǎng)期性、綜合性和專(zhuān)業(yè)性的工作，單純依靠家庭和社區(qū)服務(wù)已不能使他們得到切實(shí)有效地養(yǎng)老服務(wù)。因此，加強(qiáng)老年養(yǎng)護(hù)樓的建設(shè)已是一項(xiàng)刻不容緩的任務(wù)。

近年來(lái)，在黨和政府的高度重視下，各地出臺(tái)政策措施，加大資金支持力度，使我國(guó)的社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)取得了長(zhǎng)足發(fā)展養(yǎng)老機(jī)構(gòu)數(shù)量不斷增加，服務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，老年人的精神文化生活日益豐富。2020年全國(guó)注冊(cè)登記的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)床位數(shù)483.1萬(wàn)張，以保障三無(wú)、五保、高齡、獨(dú)居、空巢、失能和低收入老人為重點(diǎn)，借助專(zhuān)業(yè)化養(yǎng)老服務(wù)組織，提供生活照料、家政服務(wù)、康復(fù)護(hù)理、醫(yī)療保健等服務(wù)的居家養(yǎng)老服務(wù)網(wǎng)絡(luò)初步形成。

貴州省劍河縣民政局根據(jù)《中華人民共和國(guó)老年人權(quán)益保障法》《關(guān)于建立健全養(yǎng)老服務(wù)綜合監(jiān)管制度促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2020〕48號(hào)）《中國(guó)老齡事業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》《民政部辦公廳<關(guān)于開(kāi)展區(qū)域社會(huì)福利機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)劃工作的指導(dǎo)意見(jiàn)>》(民辦函(2000)54 號(hào))等相關(guān)文件規(guī)定，編制《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券實(shí)施方案》《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心（養(yǎng)護(hù)樓）建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》等相關(guān)文件，有序開(kāi)展劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目。

本項(xiàng)目概算總投資5454萬(wàn)元，其中，中央資金800萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債4300萬(wàn)元，縣財(cái)政自籌資金354萬(wàn)元。

一、項(xiàng)目基本情況

(一)?????? 項(xiàng)目背景及依據(jù)

2. 立項(xiàng)依據(jù)

（1）《中華人民共和國(guó)老年人權(quán)益保障法》

（2）《關(guān)于建立健全養(yǎng)老服務(wù)綜合監(jiān)管制度促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2020〕48號(hào)）

（3）《中國(guó)老齡事業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》

（4）《貴州省老齡事業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》

（5）《民政部辦公廳<關(guān)于開(kāi)展區(qū)域社會(huì)福利機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)劃工作的指導(dǎo)意見(jiàn)>》(民辦函〔2020〕54號(hào))

(二)?????? 項(xiàng)目預(yù)算資金及使用情況

1.資金到位情況

本項(xiàng)目2021年年初預(yù)算資金為5454萬(wàn)元，其中，中央資金800萬(wàn)，專(zhuān)項(xiàng)債資金 4300萬(wàn)，縣財(cái)政自籌資金354萬(wàn)。實(shí)際到位資金共計(jì)5454萬(wàn)元，項(xiàng)目資金到位率為100%。具體情況見(jiàn)表1-1。

表1-1劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目資金到位情況

單位：萬(wàn)元

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2.實(shí)際支出情況

本項(xiàng)目2021年實(shí)際到位資金為5454萬(wàn)元，截至2021年12月31日，項(xiàng)目實(shí)際支出金額為4303.14萬(wàn)元，項(xiàng)目資金預(yù)算執(zhí)行率78.90%，資金支出進(jìn)度與項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度匹配。具體情況見(jiàn)表1-2。

表1-2 劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目資金使用情況

單位：萬(wàn)元

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(三)?????? 項(xiàng)目實(shí)施情況

本項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容為入住服務(wù)用房、生活用房、衛(wèi)生保健用房、康復(fù)用房、娛樂(lè)用房、社會(huì)工作用房、行政辦公用房以及附屬設(shè)施配套工程。具體建設(shè)規(guī)模如下：

（1）床位：200 床；

（2）總用地面積：14.4 畝（9600.51平方米）；

（3）總建筑面積：13823.13平方米（其中：地下室建筑面積3825平方米；地上建筑面積9998.13平方米）。

(四)?????? 項(xiàng)目組織情況

貴州省劍河縣民政局：按照實(shí)施計(jì)劃安排項(xiàng)目實(shí)施，確保項(xiàng)目計(jì)劃安排科學(xué)合理、實(shí)施進(jìn)度與實(shí)施計(jì)劃匹配，根據(jù)相關(guān)規(guī)定安排項(xiàng)目資金使用，負(fù)責(zé)專(zhuān)項(xiàng)債券資金和其余使用統(tǒng)籌安排。

(五)?????? 項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

1. 總體

本項(xiàng)目根據(jù)《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心（養(yǎng)護(hù)樓）建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》和《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券實(shí)施方案》進(jìn)行實(shí)施，項(xiàng)目總目標(biāo)為：減輕劍河縣老年人家庭和社會(huì)壓力以及解決老年人及其子女的后顧之憂，為老年人老有所養(yǎng)、老有所樂(lè)提供了和諧的場(chǎng)所，為老年人提供健康安享晚年的服務(wù)，提高老年人的健康保健和生活質(zhì)量并減輕家庭和政府的壓力，為解放勞動(dòng)力增強(qiáng)生產(chǎn)力起作，同時(shí)，解決劍河縣老齡化進(jìn)程中老年人集中供養(yǎng)和解決子女贍養(yǎng)難的問(wèn)題，項(xiàng)目的建設(shè)更是解決今后老齡社會(huì)矛盾的平臺(tái)。

2. 年度績(jī)效

評(píng)價(jià)組根據(jù)“劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表”、《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券實(shí)施方案》（以下簡(jiǎn)稱“實(shí)施方案”）以及《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心（養(yǎng)護(hù)樓）建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》等相關(guān)資料，梳理該項(xiàng)目年度績(jī)效目標(biāo)，具體績(jī)效目標(biāo)如下：

（1）產(chǎn)出方面：根據(jù)“實(shí)施方案”中相關(guān)項(xiàng)目實(shí)施安排，項(xiàng)目應(yīng)于2021年度完成項(xiàng)目主體建筑施工；

（2）可持續(xù)方面：根據(jù)“項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表”，項(xiàng)目后續(xù)可持續(xù)運(yùn)營(yíng)年限大于等于40年；

（3）滿意度方面：根據(jù)問(wèn)卷調(diào)查，群眾滿意度達(dá)到95%及以上。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

（一）評(píng)價(jià)目的

通過(guò)本次績(jī)效評(píng)價(jià)，全面收集該項(xiàng)目信息，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面評(píng)估，全局性地把握資金的使用狀況和效果，總結(jié)劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目在決策、過(guò)程、產(chǎn)出及效益等方面的經(jīng)驗(yàn)，查找其存在的不足，深度發(fā)掘問(wèn)題的根源所在進(jìn)行深入分析，針對(duì)癥結(jié)所在，提出科學(xué)、合理、可行的建議意見(jiàn)，為進(jìn)一步強(qiáng)化項(xiàng)目支出責(zé)任，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，明確項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)提供依據(jù)和參考。同時(shí)，本次績(jī)效評(píng)價(jià)從專(zhuān)項(xiàng)資金的角度探尋資金使用的效率和效益，提出針對(duì)性的建議，增強(qiáng)劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目資金的有效利用度。

（二）評(píng)價(jià)依據(jù)

1.國(guó)家層面

（1）《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》；

（2）《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕34號(hào)）；

（3）《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）。

2.省級(jí)層面

（1）《四川省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈四川省財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)操作規(guī)程（試行）〉的通知》（川財(cái)績(jī)〔2018〕2號(hào)）；

（2）《中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（川委發(fā)〔2019〕8號(hào)）。

3.州級(jí)層面

（1）《貴州省財(cái)政廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（資財(cái)發(fā)〔2019〕8號(hào)）；

（2）《貴州省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<貴州省省級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理暫行辦法>的通知》（黔財(cái)績(jī)〔2015〕1號(hào)）；

（3）《貴州省財(cái)政廳<關(guān)于印發(fā)預(yù)算績(jī)效管理工作考核暫行辦法>》（黔財(cái)績(jī)〔2015〕1號(hào)）。

（三）評(píng)價(jià)對(duì)象

本次項(xiàng)目評(píng)價(jià)對(duì)象為劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目資金5545萬(wàn)元。

（四）評(píng)價(jià)時(shí)段

2018年1月1日至2021年12月31日。

（五）評(píng)價(jià)重點(diǎn)

本次項(xiàng)目評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)組將通過(guò)研讀劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)文件、資料，掌握該項(xiàng)目的基本情況；通過(guò)獲取相關(guān)政策文件、專(zhuān)項(xiàng)資金管理制度、各個(gè)子項(xiàng)目的工作方案等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料，理清本項(xiàng)目的項(xiàng)目決策、過(guò)程及項(xiàng)目績(jī)效等關(guān)鍵信息。在上述梳理工作的基礎(chǔ)上，依據(jù)“決策—過(guò)程—產(chǎn)出—效益”的邏輯路徑，對(duì)劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程評(píng)價(jià)。通過(guò)評(píng)價(jià)組對(duì)相關(guān)資料梳理，本次項(xiàng)目評(píng)價(jià)思路重點(diǎn)從以下方面進(jìn)行分析：

1.決策情況

（1）項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性：考察項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)是否充分，項(xiàng)目立項(xiàng)過(guò)程是否規(guī)范；項(xiàng)目是否為亟需解決的問(wèn)題、是否與城市發(fā)展規(guī)劃相匹配，不偏離實(shí)際，符合社會(huì)發(fā)展需求；項(xiàng)目立項(xiàng)過(guò)程是否規(guī)范，各項(xiàng)審批手續(xù)是否辦結(jié)。

（2）績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況：考察項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)是否設(shè)置合理，一是關(guān)注項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)是否與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)；項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績(jī)水平；是否與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。二是項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)是否細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)；績(jī)效指標(biāo)是否細(xì)化、可衡量。

（3）資金投入情況：一是考察項(xiàng)目的預(yù)算編制是否合理，預(yù)算額度測(cè)算依據(jù)是否充分；二是考察預(yù)算資金分配依據(jù)充分，資金分配額度是否合理。

2.過(guò)程情況

（1）資金管理情況：關(guān)注項(xiàng)目資金的到位情況，實(shí)際支出是否按照計(jì)劃執(zhí)行。在實(shí)地核查憑證和賬務(wù)時(shí)，關(guān)注資金撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；資金用途是否符合批復(fù)和合同規(guī)定的用途；是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。??? ?????????????

（2）組織實(shí)施情況：一是招投標(biāo)規(guī)范性，根據(jù)實(shí)際的招投標(biāo)流程與規(guī)定的流程做對(duì)比，看是否存在不規(guī)范現(xiàn)象，如招投標(biāo)方式選擇、招標(biāo)組織流程、中標(biāo)公示情況和合同簽訂情況等；二是從項(xiàng)目管理有效性方面出發(fā)，梳理項(xiàng)目相關(guān)監(jiān)管機(jī)制是否健全，了解在項(xiàng)目立項(xiàng)環(huán)節(jié)，項(xiàng)目執(zhí)行環(huán)節(jié)，各子項(xiàng)目是否按照自己的職責(zé)執(zhí)行，分析項(xiàng)目管理有效性，并給出項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理方面的建議。

3.產(chǎn)出情況

考察根據(jù)各項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容養(yǎng)護(hù)樓、項(xiàng)目建筑總面積以及養(yǎng)老人配套設(shè)施是否按照實(shí)施方案進(jìn)行，建設(shè)工程合格情況、施工過(guò)程中是否質(zhì)量事故，施工進(jìn)度是否與施工計(jì)劃相匹配等。

4.效益情況

項(xiàng)目主要內(nèi)容為劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)，效果重點(diǎn)考察項(xiàng)目建設(shè)對(duì)于養(yǎng)老服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施改善程度；項(xiàng)目建設(shè)期間以及投入使用后對(duì)當(dāng)?shù)厝罕娋蜆I(yè)的影響；項(xiàng)目建設(shè)完成投入使用后，后期運(yùn)營(yíng)長(zhǎng)效維護(hù)機(jī)制的明確度；關(guān)于群眾滿意度，可采取社會(huì)調(diào)查、問(wèn)卷調(diào)查的方式開(kāi)展?jié)M意度調(diào)查。

（六）績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施過(guò)程

評(píng)價(jià)組通過(guò)研讀相關(guān)文件資料、現(xiàn)場(chǎng)訪談、實(shí)地勘察、問(wèn)卷調(diào)查等方法收集相關(guān)數(shù)據(jù)。具體實(shí)施過(guò)程如下：

1.文件研讀及數(shù)據(jù)采集

在部門(mén)單位工作人員的支持配合下，評(píng)價(jià)組根據(jù)前期資料收集情況，展開(kāi)前期調(diào)研，補(bǔ)充相關(guān)資料；與被評(píng)單位充分溝通，確定合適的績(jī)效目標(biāo)；充分了解一切與項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)有關(guān)的政策文件及資料，準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目概況，根據(jù)指標(biāo)體系的評(píng)判原則核查了相關(guān)資料真實(shí)性、合理性、合規(guī)性。

2.現(xiàn)場(chǎng)訪談及調(diào)研

根據(jù)工作需求，評(píng)價(jià)組在11月調(diào)研期間對(duì)部門(mén)工作人員，針對(duì)項(xiàng)目具體情況進(jìn)行詳細(xì)了解和確認(rèn)；并且，對(duì)應(yīng)項(xiàng)目的社會(huì)調(diào)查方案進(jìn)行滿意度問(wèn)卷調(diào)查，了解受益對(duì)象的滿意程度。

3.數(shù)據(jù)分析及撰寫(xiě)報(bào)告

根據(jù)實(shí)地核查方案，查閱相關(guān)文件、協(xié)議、合同、行業(yè)規(guī)定、項(xiàng)目資金的預(yù)算及支出情況，將現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)獲取的資料及數(shù)據(jù)進(jìn)行歸納分析整理，將評(píng)價(jià)結(jié)果向有關(guān)主管部門(mén)溝通，核實(shí)認(rèn)定數(shù)據(jù)。

通過(guò)前期的現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作，對(duì)項(xiàng)目資料仔細(xì)研讀及分析，針對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)思路、實(shí)地核查方案、問(wèn)卷調(diào)研方案等內(nèi)容，對(duì)照采集的數(shù)據(jù)進(jìn)行甄別、分析。

同時(shí)，評(píng)價(jià)組提煉結(jié)論、撰寫(xiě)報(bào)告，確保每個(gè)觀點(diǎn)均有理有據(jù)后，績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告初稿撰寫(xiě)完成后，評(píng)價(jià)組書(shū)面征求縣財(cái)政局和被評(píng)價(jià)單位的意見(jiàn)，形成最終的績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

三、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

（一）指標(biāo)體系設(shè)計(jì)思路

1.指標(biāo)設(shè)計(jì)思路

根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)的基本原理、原則和項(xiàng)目特點(diǎn)，結(jié)合項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，評(píng)價(jià)小組結(jié)合《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）等文件要求，按照邏輯分析法制定本次劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。評(píng)價(jià)小組在制定指標(biāo)體系時(shí)，主要是從決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效益等四個(gè)維度來(lái)確定指標(biāo)體系框架。

2.指標(biāo)體系框架說(shuō)明

（1）總體框架：績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系整體框架主要分為決策類(lèi)指標(biāo)、過(guò)程類(lèi)指標(biāo)、產(chǎn)出類(lèi)指標(biāo)和效益類(lèi)指標(biāo)，其中產(chǎn)出類(lèi)和效益類(lèi)指標(biāo)權(quán)重較大，其中一級(jí)指標(biāo)和二級(jí)指標(biāo)參照共性框架指標(biāo)內(nèi)容設(shè)計(jì)，三級(jí)指標(biāo)根據(jù)本項(xiàng)目的特性進(jìn)行設(shè)定。

（2）特性指標(biāo)：圍繞本項(xiàng)目的特性尋找設(shè)定定量指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。在設(shè)定指標(biāo)時(shí)，尋找個(gè)性化評(píng)價(jià)指標(biāo)反應(yīng)上級(jí)指標(biāo)內(nèi)容，并通過(guò)部分三級(jí)指標(biāo)設(shè)定使得本次項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)盡可能達(dá)到定量化。針對(duì)效益類(lèi)指標(biāo)，通過(guò)設(shè)計(jì)定性指標(biāo)解決該類(lèi)指標(biāo)定量數(shù)據(jù)較少、取數(shù)困難等問(wèn)題。

3.指標(biāo)解釋相關(guān)說(shuō)明

（1）權(quán)重

本方案綜合評(píng)價(jià)表中各指標(biāo)的權(quán)重由項(xiàng)目組根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)原理和評(píng)價(jià)需求，在調(diào)研基礎(chǔ)上依據(jù)指標(biāo)的重要性產(chǎn)生。

（2）評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

本方案的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是依據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)基本原理，分別按照計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)等制定。

對(duì)于定性指標(biāo)，一般通過(guò)問(wèn)卷及訪談采集相關(guān)數(shù)據(jù)，在實(shí)施過(guò)程中運(yùn)用等級(jí)描述法進(jìn)行考核，通過(guò)設(shè)置相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)顯示該指標(biāo)認(rèn)可程度的差異。

①計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)，以預(yù)先制定的目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、定額等作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，一般以100%為滿分，按照線性函數(shù)，等距增減。

②行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，參照國(guó)家公布的行業(yè)指標(biāo)數(shù)據(jù)制定的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，符合標(biāo)準(zhǔn)則得相應(yīng)權(quán)重分，不符合則不得分。

③歷史標(biāo)準(zhǔn)，參照歷史數(shù)據(jù)制定的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，一般達(dá)到均值即得到權(quán)重分的80%，超過(guò)或減少的即按照線性函數(shù)增減計(jì)算。

其他指標(biāo)，依據(jù)其特征給予增減計(jì)分。

（二）評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)及等級(jí)設(shè)計(jì)

本著科學(xué)、規(guī)范、獨(dú)立、客觀、公正的原則，評(píng)價(jià)小組采用集中評(píng)議和獨(dú)立評(píng)分相結(jié)合的方法，對(duì)決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效益四個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，綜合績(jī)效評(píng)價(jià)總分值為100分。評(píng)價(jià)小組根據(jù)專(zhuān)家的評(píng)分，匯總得出績(jī)效評(píng)價(jià)得分，并計(jì)算出項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)得分。根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）相關(guān)要求，評(píng)價(jià)等級(jí)一般劃分為四檔：

綜合得分在90（含）-100分為優(yōu)；

綜合得分在80（含）-90分為良；

綜合得分在60（含）-80分為中；

綜合得分在60分以下為差。

（三）評(píng)價(jià)方法

本次項(xiàng)目評(píng)價(jià)將運(yùn)用社會(huì)調(diào)查法、比較法、因素分析法、專(zhuān)家咨詢等多種方法從多個(gè)角度對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分析。

1.社會(huì)調(diào)查法。通過(guò)公眾問(wèn)卷、訪談方式等對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)容的公眾評(píng)價(jià)情況以及項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行調(diào)查，并對(duì)項(xiàng)目資金的使用效果進(jìn)行分析。

2.比較法。通過(guò)對(duì)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與實(shí)施效果的比較，綜合分析績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。

3.因素分析法。通過(guò)梳理影響績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外因素，以及項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，分析這些因素對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響力，從而進(jìn)一步分析如何通過(guò)改善影響因素來(lái)提高項(xiàng)目實(shí)施效果，達(dá)到項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。

4.專(zhuān)家咨詢法。主要是利用專(zhuān)家在專(zhuān)業(yè)方面的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，用征詢意見(jiàn)和其他形式向?qū)＜艺?qǐng)教而獲得信息的方法。主要包括評(píng)價(jià)的實(shí)施路徑、項(xiàng)目評(píng)價(jià)的思路以及具體指標(biāo)的分析方法等。

四、評(píng)價(jià)結(jié)論和績(jī)效分析

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論

評(píng)價(jià)組通過(guò)數(shù)據(jù)采集、實(shí)地調(diào)研和訪談獲得數(shù)據(jù)和資料，對(duì)劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)組在項(xiàng)目決策、項(xiàng)目過(guò)程、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益四類(lèi)指標(biāo)上分別設(shè)計(jì)分值為15分、20分、30分、25分。最終評(píng)分結(jié)果如表1-3、1-4所示。

本項(xiàng)目實(shí)際得分為90.67分，績(jī)效評(píng)級(jí)為“優(yōu)”。其中決策類(lèi)指標(biāo)權(quán)重為15分，得分為13.67分，得分率為91.13%；過(guò)程類(lèi)指標(biāo)權(quán)重為20分，得分為18分，得分率為90.%；產(chǎn)出類(lèi)指標(biāo)權(quán)重為30分，實(shí)際得分為30分，得分率為100%；效益類(lèi)指標(biāo)權(quán)重為35分，得分為29分，得分率為82.86%。具體評(píng)分過(guò)程見(jiàn)附件1。

表1-3 劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)分匯總表

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具體得分情況如下：

表1-4 劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效得分情況表

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（二）績(jī)效分析

1.決策指標(biāo)分析

決策類(lèi)指標(biāo)包括項(xiàng)目立項(xiàng)、績(jī)效目標(biāo)、資金投入三個(gè)方面的內(nèi)容，由6個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分為15分，實(shí)際得分13.67分。具體得分情況如下：

表1-5 項(xiàng)目決策指標(biāo)得分情況

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A11立項(xiàng)依據(jù)充分性：①該項(xiàng)目符合《中華人民共和國(guó)老年人權(quán)益保障法》提出的“應(yīng)當(dāng)將養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施納入城鄉(xiāng)社區(qū)配套設(shè)施建設(shè)規(guī)劃”，符合國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于建立健全養(yǎng)老服務(wù)綜合監(jiān)管制度促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2020〕48號(hào)）中“提高社區(qū)養(yǎng)老設(shè)施設(shè)備配置和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化水平”；②項(xiàng)目符合《中國(guó)老齡事業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》提出的“重點(diǎn)發(fā)展居家養(yǎng)老服務(wù)。”相關(guān)發(fā)展目標(biāo)；③項(xiàng)目符合劍河縣民政局“指導(dǎo)社會(huì)福利機(jī)構(gòu)建設(shè)”“督促指導(dǎo)、監(jiān)督管理養(yǎng)老服務(wù)工作”相關(guān)職責(zé)范圍；④項(xiàng)目屬于社會(huì)公益型項(xiàng)目，符合中央、地方事權(quán)支出責(zé)任劃分原則；⑤經(jīng)核實(shí)，項(xiàng)目不與相關(guān)部門(mén)同類(lèi)項(xiàng)目或部門(mén)內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目重復(fù)。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得2分。

A12立項(xiàng)程序規(guī)范：項(xiàng)目按照規(guī)定程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立，且審批文件材料符合相關(guān)要求；項(xiàng)目由劍河縣民政局根據(jù)相關(guān)要求編制《關(guān)于申報(bào)劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心———養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)的函》（劍民函〔2017〕45號(hào)）報(bào)由劍河縣發(fā)展和改革委員會(huì)審核，根據(jù)《劍河縣發(fā)展和改革局<關(guān)于劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心————養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)的通知>》（發(fā)改投資（2017）91號(hào)），項(xiàng)目于2017年3月17日通過(guò)立項(xiàng)申請(qǐng)，根據(jù)《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心（養(yǎng)護(hù)樓）建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓專(zhuān)項(xiàng)債券實(shí)施方案》以及《關(guān)于劍河縣殯葬服務(wù)建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》，項(xiàng)目事前論證研究充分。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得2分。

A21績(jī)效目標(biāo)合理性：①實(shí)施單位根據(jù)要求填寫(xiě)完成了“項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表（2021年預(yù)算）”；②項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)；③項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益與實(shí)施方案中建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模相符，產(chǎn)出效果符合正常業(yè)績(jī)水平；④績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得2分。

A22績(jī)效指標(biāo)明確性：根據(jù)“項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表（2021年預(yù)算）”，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)已分解為具體的績(jī)效指標(biāo)；績(jī)效指標(biāo)與目標(biāo)任務(wù)數(shù)相對(duì)應(yīng)，但是存在部分績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)值設(shè)置難以衡量的情況，如：社會(huì)效益指標(biāo)“改善養(yǎng)老服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施條件”，指標(biāo)值設(shè)置為“≥90%”，該指標(biāo)值難以衡量。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得2*1/3=0.67

A31預(yù)算編制科學(xué)性：①根據(jù)《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心（養(yǎng)護(hù)樓）建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》，項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)過(guò)了相關(guān)科學(xué)論證；②預(yù)算內(nèi)容和項(xiàng)目?jī)?nèi)容匹配；③項(xiàng)目預(yù)算主要參照《貴州省建筑工程計(jì)價(jià)定額》2016版、《貴州省安裝工程計(jì)價(jià)定額》2016版、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)留費(fèi)依據(jù)各部委和省市有關(guān)規(guī)定以及對(duì)劍河縣境內(nèi)及周邊縣市有關(guān)材料的詢價(jià)，進(jìn)行測(cè)算；④預(yù)算確定投資量與工作任務(wù)量相匹配。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得4分。

A32資金分配合理性：①根據(jù)《2021年貴州省政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目收益與融資自求平衡財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)》，項(xiàng)目能實(shí)現(xiàn)融資與收益平衡，預(yù)算資金分配依據(jù)充分；②根據(jù)《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心（養(yǎng)護(hù)樓）建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》，資金分配額度與項(xiàng)目工程量匹配，資金分配額度合理。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得3分。

2.過(guò)程指標(biāo)分析

過(guò)程類(lèi)指標(biāo)包括資金管理和組織實(shí)施兩個(gè)方面的內(nèi)容，由7個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分為20分，實(shí)際得分18分。具體得分情況如下：

表1-6項(xiàng)目過(guò)程指標(biāo)得分情況

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B11資金到位率：該項(xiàng)目2021年初預(yù)算資金為5545萬(wàn)元，其中專(zhuān)項(xiàng)債券資金4300萬(wàn)元，資本金1154萬(wàn)元，其中企業(yè)自籌354萬(wàn)元，中央補(bǔ)助800萬(wàn)元。截至2022年11月30日，項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券資金4300萬(wàn)元已于2021年度一次性到位，項(xiàng)目資本金部分已落實(shí)到位，專(zhuān)項(xiàng)債資金到位率為100%，資本金到位率為100%，項(xiàng)目資金整體到位率為78.84%。

根據(jù)評(píng)分規(guī)則，該項(xiàng)得3*50%*100%+3*50%*100%=3分。

B12預(yù)算執(zhí)行率：該項(xiàng)目實(shí)際到位資金5545萬(wàn)元，截至2021年12月31日，項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券資金預(yù)算執(zhí)行率為4303.14/5545=77.60%，項(xiàng)目已完成主體建筑修建，處于提質(zhì)改造階段，未驗(yàn)收。項(xiàng)目資金使用與實(shí)施計(jì)劃匹配，故該項(xiàng)暫不扣分。

根據(jù)評(píng)分規(guī)則，該項(xiàng)得3分。

B13資金使用合規(guī)性：經(jīng)核實(shí)，①該項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券資金4300萬(wàn)元于2021年12月18日進(jìn)賬劍河縣民政局專(zhuān)戶，由劍河縣民政局按相關(guān)流程支付工程款，查看支付憑證，資金使用符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)等相關(guān)規(guī)定；②抽查支付憑證及相關(guān)明細(xì)，資金撥付有完整審批程序及手續(xù)；③用途符合批復(fù)規(guī)定；④不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得3分。

B21業(yè)務(wù)和資金管理制度健全性：①經(jīng)核實(shí)，項(xiàng)目管理方面，實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)劍河縣人民政府辦公室縣人民政府辦公室《關(guān)于印發(fā)劍河縣進(jìn)一步規(guī)范政府性投資項(xiàng)目實(shí)施管理辦法的通知》（文件劍府辦發(fā)〔2021〕7號(hào)）進(jìn)行項(xiàng)目管理，項(xiàng)目資金方面，實(shí)施機(jī)構(gòu)主要根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2021〕61號(hào)）以及劍河縣民政局：劍河縣民政局、劍河縣財(cái)政局、劍河縣發(fā)展和改革局以及貴陽(yáng)銀行股份有限公司劍河支行共同達(dá)成的《專(zhuān)項(xiàng)債資金監(jiān)管協(xié)議》進(jìn)行項(xiàng)目資金管理。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得2分。

B22制度執(zhí)行有效性：對(duì)項(xiàng)目支付憑證以及債券資金監(jiān)管賬戶劃款審批表進(jìn)行抽查，項(xiàng)目資金管理均按照相關(guān)要求進(jìn)行；經(jīng)核實(shí)，項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程均按照《關(guān)于印發(fā)劍河縣進(jìn)一步規(guī)范政府性投資項(xiàng)目實(shí)施管理辦法的通知》相關(guān)流程進(jìn)行，前期完成可行性研究報(bào)告編制、取得開(kāi)工報(bào)告、施工許可等相關(guān)文件，采購(gòu)及合同簽訂均按相關(guān)要求執(zhí)行，同時(shí)，完成《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)樓專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告》的編制，但存在自評(píng)報(bào)告編制質(zhì)量不高的情形，如：自評(píng)報(bào)告中寫(xiě)到資金執(zhí)行率為100%，而列出的支出明細(xì)只占85.74%，前后不一致；

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得2分。

B23政府采購(gòu)規(guī)范性：經(jīng)核實(shí)，本項(xiàng)目采購(gòu)規(guī)范。根據(jù)實(shí)施機(jī)構(gòu)提供的采購(gòu)計(jì)劃備案表、民政局中標(biāo)通知書(shū)施工合同、施工中標(biāo)通知書(shū)、中標(biāo)書(shū)通知書(shū)，項(xiàng)目采購(gòu)程序完善且規(guī)范。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得3分。

B24合同簽訂完成率：經(jīng)核實(shí)，項(xiàng)目采購(gòu)程序規(guī)范，中標(biāo)單位簽訂合同完整，簽訂了施工相關(guān)合同、施工監(jiān)理合同，

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得2分。

3.產(chǎn)出指標(biāo)分析

產(chǎn)出類(lèi)指標(biāo)包括產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效三個(gè)方面的內(nèi)容，

由8個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分為30分，實(shí)際得分30分。具體得分情況如下：

表1-7 項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)得分情況

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C11養(yǎng)護(hù)樓占地總面積：經(jīng)核實(shí)，截止評(píng)價(jià)日2021年12月31日，項(xiàng)目已完成主體建筑修建，處于提質(zhì)改造階段，未驗(yàn)收。

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度符合項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃安排。故該項(xiàng)得分4分。

C12項(xiàng)目建筑總面積：經(jīng)核實(shí)，截止評(píng)價(jià)日2021年12月31日，項(xiàng)目已完成主體建筑修建，處于提質(zhì)改造階段，未驗(yàn)收。

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度符合項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃安排。故該項(xiàng)得分4分。

C13養(yǎng)老人數(shù)：經(jīng)核實(shí)，截止評(píng)價(jià)日2021年12月31日，項(xiàng)目已完成主體建筑修建，處于提質(zhì)改造階段，相關(guān)設(shè)施有待完善。

項(xiàng)目目前實(shí)施進(jìn)度符合項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃安排。故該項(xiàng)得分4分。

C21工程合格率：截至評(píng)價(jià)日期2021年12月31日，項(xiàng)目2021年度主體已完成，處于提質(zhì)改造階段，未驗(yàn)收。

故該項(xiàng)暫按滿分處理，得分6分。

C22 質(zhì)量事故發(fā)生率：查看項(xiàng)目“監(jiān)理日志記錄”，現(xiàn)場(chǎng)施工存在瑕疵的情況均已進(jìn)行了記錄，并經(jīng)監(jiān)理單位要求已及時(shí)整改到位，未發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中未發(fā)生重大質(zhì)量缺陷事故的情況，查看“施工現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量管理檢查記錄”，對(duì)工程質(zhì)量以及崗位職責(zé)等相關(guān)內(nèi)容均進(jìn)行了要求。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得4分。

C31工程施工及時(shí)性：根據(jù)《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心（養(yǎng)護(hù)樓）建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》以及《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)中心—養(yǎng)護(hù)樓建設(shè)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債券實(shí)施方案》，項(xiàng)目原定實(shí)施計(jì)劃為：項(xiàng)目建設(shè)期12個(gè)月。預(yù)計(jì)2021年9月開(kāi)工建設(shè)，2022年8月竣工，經(jīng)核實(shí)了解，截至評(píng)價(jià)日期2021年12月31日，項(xiàng)目已完成主體建筑修建，處于提質(zhì)改造階段，未驗(yàn)收。項(xiàng)目按照計(jì)劃進(jìn)度實(shí)施。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得6分。

4.效益指標(biāo)分析

效益類(lèi)指標(biāo)包括社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益、可持續(xù)影響三個(gè)方面的內(nèi)容，由10個(gè)三級(jí)指標(biāo)構(gòu)成，權(quán)重分為35分，實(shí)際得分29分。具體得分情況如下：

表1-8 項(xiàng)目效益指標(biāo)得分情況

D11養(yǎng)老服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施改善：經(jīng)評(píng)價(jià)組核實(shí)了解，本項(xiàng)目的實(shí)施，不僅改變社會(huì)化養(yǎng)老問(wèn)題，使傳統(tǒng)的家庭式養(yǎng)老轉(zhuǎn)為社會(huì)養(yǎng)老，促進(jìn)劍河縣社會(huì)福利事業(yè)發(fā)展，加快了和諧社會(huì)的建設(shè)，為解決當(dāng)今社會(huì)養(yǎng)老問(wèn)題提供了良好的物質(zhì)載體，屬社會(huì)公益型項(xiàng)目。該項(xiàng)目建設(shè)完成投入使用過(guò)后競(jìng)對(duì)養(yǎng)老服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施有著明顯的改善。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得9分。

D21就業(yè)機(jī)會(huì)增長(zhǎng)率：經(jīng)核實(shí)了解，本項(xiàng)目的實(shí)施，將有效幫助為劍河縣擴(kuò)大內(nèi)需、拉動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)和其他行業(yè)的聯(lián)動(dòng)發(fā)展，在項(xiàng)目實(shí)施期間，由于對(duì)建筑材料等需求的增加，必將帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為社會(huì)創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。項(xiàng)目建成投入使用后，可以為社會(huì)提供更多就業(yè)機(jī)會(huì)，帶來(lái)一定的經(jīng)濟(jì)效益。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得8分。

D31長(zhǎng)效維護(hù)機(jī)制：經(jīng)核實(shí)了解，項(xiàng)目暫未對(duì)移交后后期配套設(shè)施維護(hù)形成規(guī)范制度，未明確后期運(yùn)營(yíng)維護(hù)主體。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得0分

D42群眾滿意度：評(píng)價(jià)組對(duì)項(xiàng)目周邊群眾發(fā)放電子問(wèn)卷，共計(jì)收回有效問(wèn)卷21份，其中，表示非常滿意的群眾占比85.71%，表示比較滿意的群眾占比4.76%，表示基本滿意的群眾占比9.52%，項(xiàng)目整體滿意度為100%。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)得15分。

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

（一）安全保護(hù)措施設(shè)置完整

因項(xiàng)目是建在劍河縣革東鎮(zhèn)區(qū)北岸內(nèi)，為確保該片區(qū)內(nèi)居民和行人出入的安全，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)在建設(shè)場(chǎng)地相應(yīng)的部位設(shè)置了以下安全措施和標(biāo)志：

（1）設(shè)置防護(hù)欄，將已建好的生活區(qū)與建設(shè)區(qū)嚴(yán)格分開(kāi)；

（2）設(shè)置警示牌，提示不相干的人員不準(zhǔn)進(jìn)入建設(shè)區(qū)內(nèi)；

（3）設(shè)置監(jiān)督崗，實(shí)行二十四小時(shí)監(jiān)督，嚴(yán)禁非工作人員進(jìn)入建設(shè)區(qū)內(nèi)。

同時(shí)，建立施工安全生產(chǎn)責(zé)任制，施工企業(yè)的項(xiàng)目經(jīng)理部各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、各個(gè)部門(mén)、各類(lèi)人員應(yīng)承擔(dān)所規(guī)定的在職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)責(zé)任； 并廣泛開(kāi)展安全生產(chǎn)的宣傳教育，使全體施工人員真正意識(shí)到安全生產(chǎn)的重要性和必要性，懂得安全生產(chǎn)和文明施工的科學(xué)知識(shí)，牢固樹(shù)立安全第一的思想，自覺(jué)地遵守各項(xiàng)安全生產(chǎn)法律法規(guī)和規(guī)章制度；在項(xiàng)目的建設(shè)期間，進(jìn)行日常性安全檢查、專(zhuān)業(yè)性檢查、季節(jié)性檢查、節(jié)假日前后的檢查和不定期檢查。

六、存在的問(wèn)題及建議

（一）存在問(wèn)題

1. 績(jī)效目標(biāo)填報(bào)需進(jìn)一步規(guī)范、細(xì)化。

該項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置問(wèn)題主要是部分績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)值設(shè)置不夠合理，難以衡量，如：效益類(lèi)指標(biāo)設(shè)置不規(guī)范，社會(huì)效益指標(biāo)中的“改善養(yǎng)老服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施條件”，指標(biāo)值設(shè)置為“≥90%”，該指標(biāo)值設(shè)置不夠規(guī)范，難以衡量。

2.項(xiàng)目缺乏運(yùn)營(yíng)期長(zhǎng)效管理維護(hù)機(jī)制。

經(jīng)評(píng)價(jià)組核實(shí)了解，項(xiàng)目建設(shè)單位和項(xiàng)目主管部門(mén)尚未考慮項(xiàng)目建成投入使用后，后續(xù)運(yùn)營(yíng)維護(hù)、人才培養(yǎng)、技能培訓(xùn)、考核等相關(guān)機(jī)制。

3. 自評(píng)報(bào)告撰寫(xiě)質(zhì)量有待提升。

經(jīng)評(píng)價(jià)組核實(shí)，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)管理制度完成《劍河縣老年養(yǎng)護(hù)樓專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告》的編制，但自評(píng)報(bào)告編制質(zhì)量不高，報(bào)告內(nèi)容存在邏輯不自洽的情形，如：自評(píng)報(bào)告中寫(xiě)到資金執(zhí)行率為100%，而列出的支出明細(xì)只占85.74%。

（二）相關(guān)建議

1.完善項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置，提升預(yù)算績(jī)效管理意識(shí)。

建議劍河縣民政局加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)填報(bào)研究，科學(xué)合理設(shè)置項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)：一是針對(duì)本項(xiàng)目填報(bào)整體的績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，促進(jìn)績(jī)效目標(biāo)填報(bào)完整性。二是在年度績(jī)效目標(biāo)填報(bào)中有效涵蓋年度重點(diǎn)工作任務(wù)，設(shè)置與年度工作內(nèi)容相匹配，能夠充分體現(xiàn)項(xiàng)目年度特征的、全面、量化及可考核的績(jī)效目標(biāo)。三是合理設(shè)置績(jī)效指標(biāo)值，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展情況，開(kāi)展相關(guān)的數(shù)據(jù)分析，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度作出合理預(yù)計(jì)，深入挖掘項(xiàng)目實(shí)施效益，增強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)及指標(biāo)設(shè)置的科學(xué)合理性，為項(xiàng)目后期績(jī)效考核工作提供科學(xué)合理的考核標(biāo)準(zhǔn)。

2.盡快完善長(zhǎng)效運(yùn)營(yíng)管理機(jī)制。

建議項(xiàng)目單位盡快形成長(zhǎng)效的運(yùn)營(yíng)管理機(jī)制，確保項(xiàng)目建成投入使用后能有序有效運(yùn)營(yíng)，以確保項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)債切實(shí)實(shí)現(xiàn)融資平衡，同時(shí)，形成有效地運(yùn)營(yíng)管理機(jī)制有便于及時(shí)反饋?lái)?xiàng)目運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的問(wèn)題。

3.提高部門(mén)人員績(jī)效自評(píng)意識(shí)，保證自評(píng)報(bào)告質(zhì)量。

建議該部門(mén)嚴(yán)格按照績(jī)效自評(píng)工作開(kāi)展的相關(guān)要求，秉承實(shí)事求是的原則，認(rèn)真完成績(jī)效自評(píng)報(bào)告，保證其內(nèi)容的完整性、真實(shí)性，提高預(yù)算資金管理的科學(xué)性。

七、其他相關(guān)問(wèn)題

圖書(shū)館總分館制建設(shè)試點(diǎn)有待加強(qiáng)。一是人員力量薄弱。總館專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員不足，對(duì)各分管的業(yè)務(wù)指導(dǎo)不夠；基層文化專(zhuān)干身兼數(shù)職，不能全身心投入到文化工作上，影響了分館工作的開(kāi)展。二是社會(huì)力量參與不夠。本地藝術(shù)機(jī)構(gòu)、文化企業(yè)參與分館建設(shè)的積極性不強(qiáng)，在延伸打造特色文化空間、引入社會(huì)力量參與公共服務(wù)上仍需加強(qiáng)。?

建議加強(qiáng)圖書(shū)館總分館建設(shè)。一是提升總館專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員能力，加強(qiáng)對(duì)各分管業(yè)務(wù)的指導(dǎo)；擴(kuò)充基層文化專(zhuān)業(yè)人員，推進(jìn)分管工作開(kāi)展。二是引導(dǎo)本地社會(huì)力量參與建設(shè)，加強(qiáng)宣傳力度，提升本地藝術(shù)機(jī)構(gòu)、文化企業(yè)參與分館建設(shè)的積極性。

八、附件

附件1：項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

附件2：問(wèn)卷調(diào)查匯總分析報(bào)告

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2021年8月